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报销车辆费用

发布时间:2021-06-18 05:01:15

1、个人的车辆由公司使用可以报销各种费用吗?

个人的车辆由公司使用可以报销各种费用,但前提是要有合同证明是租给公司使用的,也就是要签个协议之类的东西。

2、为什么报销的过路过桥费可以属于车辆费用也属于差旅费用?

不管是车辆费用,或者是差旅费用,只要是正常费用,在税务上都是全额扣除;不管是车辆费用,或者是差旅费用,都是二级科目,企业可以根据实际情况自行设置;报销的过路费等,是汽车行使过程中发生的,所以应该计入车辆费用;出差过程中发生的,包括车辆费用,那么自然是差旅费; 其实,都没有错,只是企业对此费用的认定归类问题,一般来讲,出差过程中发生的费用(包括车辆费用)应该在差旅费反映,非出差过程发生的费用在车辆费用反映; 这些企业都可以自行设置;会计法,税法上,并没有对此进行特殊规定;

3、个人车辆公司用费用报销标准

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4、公司租赁的车辆相关费用如何报销?

①公司使用的车辆为从个人手中签订了“无偿使用协议”的车
那这些车的燃油费,保险费,维修费等都能从公司账上按费用报销吗---可以,只要报销的发票写的是所租赁车的车牌号或单位名称就可报销了。

②这些车辆的车船使用税是怎么交的呢 去哪里交(北京的)--现在购买车辆保险时,保险公司就会代收代缴了。

5、车费报销流程?

分析如下:

一、采购付款报销流程

1、若有供货商发票未到而需先付款的,应先填写采购申请单,注明材料名称,规格型号,数量,估计价格,金额,运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇等),并由部门主管签字确认,交相关部门副总经理审核落实,由财务总监审核签字认可,并由总经理签字同意,方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等);

2、采购完成后采购员应在一周内报账,采购员持有效单据到财务部结算,即必须附有正确及有效的票据来证实支出,收据、发票必须是正本,并加盖对方公章,复印件、白条将不予受理,采购员采购时应尽可能要求供应商开发票(注:若不能取得收据原件应取得收据传真并同时注明该传真件与原件同具法律效力),交回财务部,以便财务做账。

二、借款报销流程

1、因工作需要向公司暂支借款,需先填写借款单,借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符,且借据表面不得涂抹。旧账未清应先核销旧账,否则不可以再借款。

2、借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字,部门经理需问明借款缘由,确认用途妥当后方可签字审批。

3、借款人将部门经理签字后的借据交由财务会计审核后再交相关部门副总经理确认落实,并由财务总监签字审批,总经理签字后视为财务部可以支付该款项。

4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后,方可付款。如有一项签批手续不全,出纳员不予支付。

5、借款人需保证在借款之日起一周内报账还款(出差人员则在回公司后一周内结清,对于异地出差人员补充借款应填写借款单,并以传真的方式发回公司,但必须注明:原件与传真件同具法律效力,同时必须把前期的费用报销单据连同借款单一并邮回公司,否则不予报销并承担经济责任,另外对于营销人员借款参照《营销人员薪酬管理办法及费用管理》执行,如需延长时限,应提前通知财务部,无理由的延期还款,财务部有权按每逾期1天,扣除报销总额的5%,超2天10%,依次类推。结算方式:以现金归还或报销单抵扣。

三、日常费用报销流程

1、因工作需要购买物品,需先填写采购申请单(办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量,编制月度采购计划),经财务总监和总经理审核同意后方可采购;

2、购买物品后需先填写报销单(确保提供正规发票等),经部门经理确认、财务会计审核、财务总监审批,并由总经理签字同意,方可向出纳支取款项。

3、出差人员回公司后,出纳应及时提醒、督促报销。一周内必须完成报销工作。

4、粮繁加工部的临工工资报销须在一周之内呈报派工单存根联和相应的入库单据,以便会计审核,报销人员持有主管部门领导签字确认后的派工单报销联于每周五下午4:00后到财务部办理支付手续。经财务会计审核,财务经理复核,由部门副总经理签字确认并由财务总监批准落实后上报总经理签字批准方可支付。

5、日常种子、下角料等运杂费由承运人员持有效单据到财务部经财务会计审核,财务经理签字落实,并由财务总监签字确认后上报总经理签字批准方可付款。

6、报销人将原始票据(正规发票)粘贴规整后,填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写须相符,且费用报销单表面不得涂抹。

7、填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核,部门经理应确认各项费用为应该发生,方可签字。另外对于营销人员费用报销参照《营销人员薪酬管理办法及费用管理》执行。

6、报销车辆通行费怎么做账

凭车辆通知费凭证入账
借:管理/销售/制造费用—车辆费(按费用发生的具体部门区分,二、三级明细可按公司需要设置)
贷:现金

7、报销车费的会计分录

差旅费会计分录,用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

报销差旅费会计分录

1、如果没有向公司借钱

借:管理费用——差旅费

贷:库存现金

2、借出时

借:其他应收款——某人

贷:库存现金

3、报销时

①全部花完

借:管理费用——差旅费

贷:其他应收款——某人

②有剩余现金

借:库存现金

管理费用 ——差旅费

贷:其他应收款 ——某人

4、补款时

借:管理费用 ——差旅费

贷:库存现金

其他应收款 ——某人

(7)报销车辆费用扩展资料

报销范围

1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定。

差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

8、报销维修车辆费用会计分录应计为什么?

这个需要你们分析你们企业的性质和该项维修费所承担的部门。
举例如下:
如果是生产企业,属于行政部门的车辆维修费,一般计入管理费用-车辆费用
如果是生产企业,属于生产企业的生产车间的车辆维修费 计入 生产成本-制造费用
如果是施工企业,工地上的维修费,计入 工程施工-间接费用-车辆费用
如果是施工企业 公司本部维修费,计入管理费用-车辆费用
如果是施工企业进行代建业务,一般计入其他业务成本-维修费
其他情况就不一一列举了,以上是我见到的情况。


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